跨境做市监管报告与审计准备指南
📚 共计 30 章节
01
跨境做市业务概述
定义、市场参与者、核心盈利模式与风险特征
做市基础
风险特征
02
全球主要监管框架概览
FCA、SEC、MAS、HKMA 核心要求对比
FCA
SEC
MAS
03
监管报告基础
报告主体、报告频率、报告内容与数据来源
报告要素
数据源
04
交易报告义务 (MiFID II / MiFIR)
报告阈值、时间戳要求、场外衍生品报告
MiFID II
OTC
05
最佳执行 (Best Execution)
执行质量数据、报告与审计证据
执行质量
审计证据
06
资本充足率与流动性覆盖
Basel III 框架下的做市商资本要求
Basel III
流动性
07
市场操纵与内幕交易防范
监管红线、监控指标与报告机制
市场操纵
内幕交易
08
跨境数据隐私合规
GDPR、CCPA 对交易数据处理的约束
GDPR
CCPA
09
系统与内部控制审计
IT 一般控制、算法交易控制、访问权限审计
IT审计
算法控制
10
审计准备总纲
审计生命周期、关键文档清单、时间线规划
审计计划
文档清单
11
交易记录保存与归档
保存期限、格式要求、检索能力验证
归档
检索
12
合规手册与政策文档
政策框架、版本控制、审批流程
合规手册
版本控制
13
交易对手尽职调查 (KYC/CDD)
监管要求、记录保存与审计线索
KYC
CDD
14
算法交易合规审计
算法测试记录、参数变更日志、回测报告
算法审计
回测
15
风险管理框架审计
市场风险、信用风险、操作风险模型验证
风险模型
验证
16
第三方供应商管理审计
外包风险、SLA 监控、数据安全审计
供应商
SLA
17
监管报告自动化工具
报告生成系统、数据校验逻辑、异常处理
自动化
RegTech
18
审计抽样方法论
抽样策略、样本量确定、异常交易识别
抽样
异常识别
19
监管问询与检查应对
模拟检查、证据包准备、应答策略
检查应对
证据包
20
跨境监管协调机制
多司法管辖区报告冲突、信息共享协议
跨境协调
信息共享
21
反洗钱 (AML) 与制裁筛查
交易监控系统、名单管理、可疑交易报告
AML
制裁
22
交易对手信用风险报告
CCR 计算、CVA 报告、保证金管理
CCR
CVA
23
市场数据质量审计
数据完整性、及时性、准确性验证
数据质量
完整性
24
交易定价与估值审计
公允价值评估、模型验证、价格来源审计
估值
模型验证
25
监管资本优化与报告
RWA 计算、杠杆率报告、大额风险暴露
RWA
杠杆率
26
审计发现整改管理
问题分类、整改计划、跟踪验证
整改
跟踪
27
监管科技 (RegTech) 应用
自动化合规、智能合约审计、区块链监管
RegTech
区块链
28
跨境做市商年度合规报告
报告结构、关键指标、管理层声明
年度报告
管理层声明
29
审计报告撰写与沟通
审计意见类型、发现呈现、管理建议书
审计意见
管理建议
30
未来趋势与持续合规
ESG 监管、数字资产做市、实时监管报告
ESG
数字资产