做市商做市业务审计要点

📚 共计 30 章节

做市业务概述

做市商定义 · 做市业务模式 · 盈利模式 · 风险概述

做市业务监管框架

国内外监管对比 · 核心法规 · 交易所规则要点

做市业务内部控制

内控环境 · 风险评估 · 控制活动 · 信息沟通 · 内部监督

做市业务风险管理

市场 · 信用 · 流动性 · 操作 · 法律合规风险

做市业务交易策略审计

报价策略 · 库存管理 · 对冲策略 · 算法交易审计

做市业务系统与数据审计

交易系统 · 风控系统 · 数据治理 · 接口传输审计

做市业务财务与资金审计

资金划转 · 损益核算 · 资产负债 · 资金效率审计

做市业务合规审计

反洗钱 · 市场操纵识别 · 利益冲突 · 信息隔离墙

合规反洗钱

做市业务绩效审计

做市质量 · 报价义务 · 流动性贡献 · 盈亏归因

做市业务专项审计

首次做市 · 退出审计 · 异常交易 · 跨市场做市

做市业务审计底稿编制

底稿要素 · 编制规范 · 归档保管 · 质量控制

做市业务审计报告撰写

报告结构 · 审计发现 · 审计建议 · 报告沟通

做市业务审计案例分析

成功案例 · 失败教训 · 案例启示与借鉴

做市业务审计前沿与趋势

AI审计 · 区块链影响 · RegTech应用

做市业务审计职业道德

独立性 · 客观公正 · 保密 · 专业胜任能力

做市业务审计计划制定

审计目标 · 范围界定 · 资源分配 · 时间安排

做市业务审计程序与方法

抽样方法 · 数据分析 · 穿行测试 · 控制测试

做市业务审计证据收集

证据类型 · 充分性 · 收集方法 · 证据评价

做市业务审计工作底稿

底稿分类 · 索引 · 复核 · 归档

做市业务审计质量控制

质量标准 · 控制要素 · 监控机制 · 改进措施

做市业务审计沟通技巧

与被审计单位 · 监管机构 · 审计委员会沟通

沟通软技能

做市业务审计信息化

审计软件 · 数据分析平台 · 自动化工具 · 数据仓库

信息化工具

做市业务审计外包管理

外包风险 · 服务商选择 · 合同管理 · 质量监控

做市业务审计档案管理

档案分类 · 保管期限 · 借阅制度 · 销毁流程

做市业务审计后续跟踪

整改跟踪 · 效果评价 · 持续监控 · 闭环管理

做市业务审计团队建设

能力模型 · 培训体系 · 绩效考核 · 职业发展

做市业务审计国际准则

IIA · ISA · 巴塞尔协议影响

做市业务审计中的压力测试

场景设计 · 执行 · 结果分析 · 审计应用

压力测试风控

做市业务审计中的情景分析

情景方法 · 极端设定 · 风险评估应用

做市业务审计总结与展望

课程回顾 · 核心提炼 · 未来趋势 · 能力提升